La mayoría de la planificación fiscal para ahorrar dinero en tus impuestos de 2025 debe implementarse antes del 31 de diciembre Aquí tienes tu guía de fin de año para cada paso de planificación fiscal que debas considerar antes de que termine el año:

1 - Aprovecha tus pérdidas fiscales Si te enfrentas a una plusvalía neta para el año, mira si tienes otras posiciones en tu cartera que puedas vender con pérdidas y luego no pagar impuestos Espera al menos 30 días antes de volver a comprarlo para no provocar accidentalmente una venta de lavado

Con las criptomonedas bastante caídas, puedes aplicar la misma lógica y vender cualquier posición en cripto que haya bajado respecto a tu compra original Las criptomonedas NO tienen reglas para la venta de lavada, así que técnicamente puedes comprarla inmediatamente después de registrar la pérdida.

2 - Contribuciones al plan de jubilación Haz tus aportaciones al plan 401k antes del 31/12 Si eres autónomo, crea un Solo 401k y crea una elección sobre cuánto quieres aportar Considera una conversión sujeta a impuestos de fondos antes de impuestos a fondos Roth si este año estás en un tramo impositivo bajo

3 - Donaciones benéficas Considera regalar activos apreciados, como acciones, a una organización benéfica en lugar de efectivo, ya que obtienes una mayor deducción fiscal También considera crear un Fondo Asesorado por Donantes (DAF) Esto te permite obtener una gran deducción fiscal inicial y donar a la caridad en tu tiempo libre

4 - Planificación Fiscal para Propietarios de Negocios Si este año resulta muy rentable, considera pagar por adelantado los gastos de las grandes empresas a partir del próximo año Si eres una S-Corp, no olvides que tu CPA te proporcione el número W-2 correcto para gestionar la nómina y así maximizar tu deducción por Ingresos Empresariales Calificados (QBI)

Consulta el Impuesto de Entidad Traspartida (PTET) para ver si puedes pagar los impuestos estatales a través de tu empresa Mira si quieres hacer compras importantes de equipos empresariales, especialmente aquellos que puedan optar a una depreciación adicional del 100% antes de que acabe el año ¿Alguien es hora del G-Wagon?

5 - Agrupación de deducciones detalladas Dado que la deducción fiscal estatal y local es ahora de 40.000 dólares para quienes ganan <500.000 dólares, más personas irán desdetallando las deducciones Si ese es tu caso, considera hacer 1-2 pagos adicionales de hipoteca o anticipación del impuesto sobre la propiedad para aprovechar más deducciones detalladas

6 - Cuentas con ventajas fiscales Tienes hasta el 31 de diciembre para gastar la mayor parte de tus fondos de la FSA La mayoría de los planes 529 también tienen una fecha límite de fin de año para deducir impuestos (además de la exclusión anual del impuesto sobre donaciones de 19.000 $ reiniciados entonces) Por suerte, tienes hasta el 15 de abril para las aportaciones a HSA e IRA